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现金流量科目如何设置

分类:会计实务发表于:2020-09-29

现金流量科目如何设置,如果不太了解没有关系,本文数豆子搜集整理了相关信息,请大家参考。

 现金流量科目如何设置

  比如用友T3财务软件现金流量表设置方法如下:

  ①指定科目:打开会计科目→编辑→指定科目→现金流量科目→把“现金”和“银行存款”的明细科目指定到右侧;

  ②增加现金流量项目:基础设置→财务→项目目录→增加→现金流量项目→完成→退出;

  ③进入财务报表→选择现金流量表,生成步骤同资产负债表,用友软件中现金流量表没有预置公式,客户先要定义好公司。

 

 

现金流量表中的"现金"具体指什么

  现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。

  库存现金,是可以随时持有并用于支付的存款,一般就是资产负债表上"货币资金"项目。

  现金等价物,通常是指从购入日至到期日在3个月以内能转换为已知现金金额的债券投资。

  现金等价物是指在资产负债表上"短期投资"项目中符合以下条件的投资:

  1、持有的期限短 ;

  2、流动性强;

  3、易于转换为已知金额的现金 ;

  4、价值变动风险很小 。

以上就是关于现金流量科目如何设置的相关内容,希望本文对你有所帮助,更多与科目有关的文章,请继续关注数豆子。

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