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员工重复报销后退回会计处理

分类:会计实务发表于:2020-10-29

员工重复报销后退回会计处理,如果不太了解没有关系,本文数豆子搜集整理了相关信息,请大家参考。

员工重复报销后退回会计处理

找报销人,讲明是个人主要责任造成重复报销的事实,劝其退回多报的钱款让领导签字后,再做红字冲销凭证就可以了。

涉及成本费用的,要做红字退回分录如下:

比如支付时:

借:管理费用

贷:银行存款

现在退回,

借:银行存款

借:管理费用 红数或负数 (特别是财务软件记账,因为定义了会计科目的结转方向,如果记错,将影响月底结账和记账)

 

报销费用的填制要求:

 a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。

b) 将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

d) 采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

以上就是关于员工重复报销后退回会计处理的相关内容,希望本文对你有所帮助,更多与报销有关的文章,请继续关注数豆子。

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