跨月报销单怎么做账，做账时，各位会计会遇到各种问题，数豆子为大家整理了相关内容，一起来看看。
跨月报销单怎么做账
答;会计做账的时间应为报销当日的时间而不是发票上的时间
借：管理费用-差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款--**人
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-**人
有剩余现金
借：现金
管理费用 -差旅费
贷：其他应收款 -**人
4、补款时
借：管理费用 -差旅费
贷：现金
其他应收款 -**人
会计审核费用报销单的注意事项
第一 "费用报销单"后附件发票类，应审核以下几点;
(1)发票上公司基本信息完整;
(2)报销金额及发票金额是否一致，报销金额不能小于发票金额;
(3)开票日期不可跨年;
(4)开票内容是否与实际相符;
(5)如税局代开发票则需附带完税凭证;
(6)发票专用章应与开票信息一致;
(7)网上查询发票真伪;
(8)需清晰公司企业性质，如简易征收企业只可收普通发票。
实际工作中财务人员日常审批费用应注意事项
第二 若费用报销单无法提供发票，则应附带收据及其他货物清单等其他明细书面证明，由本人及部门领导在收据后面签名确认，如遇到劳务费及其他行政支出，还需由人事行政部领导签名确认。
实际工作中财务人员日常审批费用应注意事项
第三 借款单据应注意以下方面：
因工作需要向公司暂支借款，需填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。
实际工作中财务人员日常审批费用应注意事项
第四 一般情况下，财务会计应将复核后的费用报销单，上报财务经理、副总经理及总经理签字审批，领导全部签字后则视为同意财务部付款(如遇紧急需用资金情况，需电话请示领导)。
但是若有供货商发票未到而急需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式，并由部门主管签字确认，交相关部门领导审核落实，并由总经理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项。
读完上文相信大家对此问题应该都有了自己的体会。其实报销单做账并不是一件很难的事情，平时审核时多注意就好了，如果有什么地方拿捏不准的话，可以来数豆子网进行提问。也可以直接在线咨询专业的老师!
以上就是关于跨月报销单怎么做账的详细介绍，更多与做账有关的内容，请继续关注数豆子，希望本文对你有所帮助。