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为公司垫付费用怎样做帐

分类:会计实务发表于:2021-01-11

为公司垫付费用怎样做帐,遇到这个问题不要怕,数豆子整理了与做帐相关的内容,看完一定可以解决。

为公司垫付费用怎样做帐?

垫付时不用做账,报销时,凭发票

借记 管理费用

贷记 现金

员工出差垫付的钱如何做账?

员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理,根据不同情况分别有如下几种账务处理:

1、员工出差先自垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金。

借:管理费用----差旅费

贷:库存现金

2、员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付。

借:管理费用----差旅费

贷:其他应付款----××员工

报销付钱时

借:其他应付款----××员工

贷:库存现金

3、经常出差的员工预先领用备用金,出差使用备用金不够自己垫付资金,来来财务报销

(备用金定额1000元,出差用了1500元,自己垫付500元)

领备用金时

借:其他应收款----××员工 1000

贷:库存现金 1000

回来报销时

借:管理费用----差旅费 1500

借:其他应收款----××员工 1000

贷:库存现金 2500元。

为公司垫付费用怎样做帐?这个内容的处理方式是,在垫付的时候就先不做账,之后在进行账务处理,记到管理费用当中核算,对此还有其他会计实务疑问的朋友,可以点击窗口咨询在线老师答疑!

以上就是关于为公司垫付费用怎样做帐的详细介绍,更多与做帐有关的内容,请继续关注数豆子,希望本文对你有所帮助。

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