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抵扣票多作废怎么办？
因为对方已经认证了，所以你作废了重新开具一张给对方是对的，但不必再开红字发票了，否则你这笔业务变成没有销售额了。
对方只要正常再认证抵扣你重新开具的发票，并在申报本月增值税时对你作废的发票做进项税额转出即可，开红字发票绝对是错误的。
已经认证抵扣的发票被作废?
一、相关法律规定
1、《增值税专用发票使用规定》(国税发〔2006〕156号)1)第十三条规定，一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。
作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按"作废"处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明"作废"字样，全联次留存。
2)第二十条规定，同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：
(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二)销售方未抄税并且未记账;
(三)购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"。
2、小结下：
要想作废一个已经开具并交付的发票，必须同时满足如下四个条件：1)作废动作不能超过开票当月;2)取回开出的发票联和抵扣联;3)销售方未抄税并且未记账;4)购买方未认证或者认证结果为各种不符。
二、实际做法
1、当月作废，无法回避：想跨月作废技术上实现不了。所以，实践中，都是当月作废已经开付的发票的。
2、取不取回已经开具并交付的发票联和抵扣联，问题不大。反正税局不知道是否实际取回了。所以实践中，大多都没有取回发票联和抵扣联。因此，购买方在税局通知其转出进项税前，无从知道销售方已经作废该发票。
3、销售方肯定在抄税前作废发票的，并且在此之前认真"盘算"过作废哪些发票的。
4、是否已经记账，无所谓吧。即使做了账，也可以修改嘛。再说了，一般都是下月初做这个月的账，作废时(当月)大多还没记账。
5、购买方是否认证或不相符，其实销售方作废时也不关心。关键是：现在的系统，即使购买方已经认证了，销售方也可以作废。这是很要命的：理论上，已经认证相符的发票，应排除销售方单方面作废的可能。可惜的是：现在系统里，真的可以作废，即使购买方已经认证。
三、怎么发生的?
1、误操作。相信做过财务开票员的都有这类的经历，忙中出错，加上系统的文字小点儿(模糊了)误作废的可能性还是有的。
2、想逃税。部分企业的报税上限是严格自我控制的，不是根据实际业务发生与否决定报税多少，而是根据老板想少缴税多少和客户的要求综合定的。如果哪月的发票不小心开多了，或超过3万元，或达到一般纳税人标准了等，就会挑出些发票作废。然后根据发票开具金额报税。
3、虚开。如果你在街边小广告上找到的发票，且保真。如果保证真票，最好的验证就是可以认证抵扣。等你认证抵扣，交钱后，卖票方就去作废该章发票。高吧?
四、怎么办?
1、做好背景调查，防止取得虚开的发票。对于报销的成本费用发票，财务及业务人员要多长个心眼儿，是不是从外面买来的发票?是不是我们的供应商?这个供应商是否有这些货物的供应能力?多问几个问题，也许很快就水落石出了。
2、约定违约责任。可以在合同中约定：自甲方(销售方)取得合规发票，未经乙方(购买方)书面同意作废者，按发票含税金额10%(20%等，具体比例自己定)处于罚款，罚款金额自下次购进付款时直接扣除。
3、与供应商开票系统联网。现在部分大型贸易或生产企业，已经将所有的供应商的开票及供货系统联网，在网上下单、收付款、接收发票、认证发票等。在系统中增加小程序，一旦供应商作废发票，瞬间即提醒采购方。就可以直接电话"质问"对方了!
4、不交回已经作废的发票联和抵扣联。购买方不将已经作废的发票交给销售方，是有法律依据的：《增值税专用发票使用规定》(国税发〔2006〕156号)第二十五条规定，认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。
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