跨月冲销凭证如何处理？
冲销凭证是为了更正错误凭证所产生的错账而制作的凭证，与错误凭证的借贷科目、余额相同，但余额为负值。
跨月发票红字冲销凭证处理步骤：
点击"发票管理"--"红字发票管理"
在"红字发票管理"--"增值税专票红字信息填开"中可以选择是购方还是销方，一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票，未抵扣由销方开红票。我的发票未抵扣所以选择销方，录入发票信息查找到发票，并有信息提示是否可冲红。
系统会自动引入发票信息，需核对发票金额税额等与原发票是否一致。如果没有引入信息，可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息，一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传，"审核通过"可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等。
在"发票管理"--"红字发票管理"--"增值税专票红字信息下载"界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票。
在"发票管理"--"发票填开"--"增值税专票填开"中，上方导航栏"负数"--"导入开具"，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息【比如地址电话等】补充完整，打印发票。
如果是普票需要红冲则比较简单了，直接在"发票管理"--"发票填开"--"增值税普票填开"中，上方导航栏"负数"--"手工开具"，录入原发票信息，然后开具红票即可。
开红字发票后再开蓝字发票入账：
借：应收帐款【蓝字】
贷：主营业务收入【蓝字】
应交税费--应交增值税【销项税额】【蓝字】3月开红字发票，然后开正确的蓝字发票：
借：应收帐款【红字】
贷：主营业务收入【红字】
应交税费--应交增值税【销项税额】【红字】借：应收帐款【蓝字】
贷：主营业务收入【蓝字】
应交税费--应交增值税【销项税额】【蓝字】分别根据数豆子就为大家介绍到这里了，感谢您的关注。