学习注册会计师课程基础

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注册会计师考试备考指导：资本市场线的斜率和表达式

资本市场线中，纵坐标是总期望报酬率、横坐标是总标准差

根据：总期望报酬率＝Qx风险组合的期望报酬率＋（1－Q）x无风险利率

总标准差＝Qx风险组合的标准差

可知：

当Q＝1时，总期望报酬率＝风险组合的期望报酬率，总标准差＝风险组合的标准差

当Q＝0时，总期望报酬率＝无风险利率，总标准差＝0

所以，资本市场线的斜率＝（风险组合的期望报酬率－无风险利率）/风险组合的标准差

由于资本市场线中，截距为无风险利率，所以，资本市场线的表达式应该为：

总期望报酬率＝无风险利率＋[（风险组合的期望报酬率－无风险利率）/风险组合的标准差]x总标准差

或者表述为：

投资组合的期望报酬率＝无风险利率＋[（风险组合的期望报酬率－无风险利率）/风险组合的标准差]x投资组合的标准差

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