费用报销的程序及审批的流程 一、费用报销流程: 1.粘贴原始凭证 2.填写并计算报销单 3.领导签字审批 4.会计审核单据 5.会计编制凭证 6.出纳现金付款 二、 费用报销需要哪些人签批? 1. 部门经理:证明业务属性 2. 财务部审核:审核发票、审核金额、审核预算 3. 财务总监:掌握资金流向 4. 主管副总:同意支出 5. 总经理:在没有预算时或金额较大时进行审批