发票冲红数字和蓝字发票不一样差额怎么处理，经常有小伙伴遇到这个问题，下面由数豆子为大家整理相关内容，一起来看看吧。
发票冲红数字和蓝字发票不一样差额怎么处理？
先将红字发票做一张凭证冲正原来开出的篮子发票，然后在以后开出的蓝字发票做凭证入账就可以了。但是，红字发票必须要与原蓝字发票相对应。
第一，发票张数应该包括蓝字红字的发票。
第二，金额填列就如霸灯所说"蓝字发票金额减去红字发票金额的差额"，但是如果结果是负数则不可以填列，其总额必须是不为负数，如果有负数你就估一个未开具发票销售，下月申报时冲回。
开红字发票就是为了不重复收入，所以才重新开发票。
上月发生销售时作分录：
借：银行存款或库存现金或应收账款-对方单位
贷：主营业务收入-种类
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
月终结转销售成本时作分录：
借：主营业务成本-种类
贷：库存商品-X商品
下月开红水发票时冲回作分录：
借：主营业务收入-种类
借：应交税费-应交增值税-转出多交增值税
贷：银行存款或库存现金或应收账款-对方单位
同时冲回已结转销售成本时作分录：
借：库存商品-X商品
贷：主营业务成本-种类
发票冲红数字和蓝字发票不一样差额怎么处理？上文小编简单说了一下处理方法，希望对大家有所帮助，欢迎阅读!