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用代金券抵供应商货款如何做账？
的确要视同购进，
然后货款互相抵消。客户那边是作视同销售处理的肯定要开发票你们的。所以去要。
借：库存商品
应交税金-应缴增值税(进项税额)(如果是增值税专用发票)
贷：应收账款-XX客户(抵消客户前欠货款)
发放福利，视同外购货物用于"个人消费"性质的发放也就是非公用设施。
作为福利进项税都不能抵扣的
普通发票：
借：库存商品
贷：应收账款
借：应付职工薪酬--应付福利费
贷：库存商品
增值发票
借：库存商品
应交税费--应交增值税(进项税)
贷：应收账款
借：应付职工薪酬--应付福利费
贷：库存商品
应交税费--应交增值税(进项税额转出)
公司发出代金券，并没有动用现金，而是说以后可以冲抵现金，实际上是一种应付未付的折扣。记账：
借：销售费用
贷：其他应付款-代金券
用代金券抵供应商货款如何做账？应该视同购买，结转成本。感谢阅读。